Verständliche Herleitungen & Rechenbeispiele für Studium & DAV-Prüfungen
Versicherungsmathematische Standards sind abstrakt und voll typischer Fallstricke. Diese interaktiven Leitfäden erklären die mathematischen Kerneffekte Schritt für Schritt – direkt verknüpft mit unserem didaktischen Simulator.
CSM & Verlustkomponente (IFRS 17.38 / 17.47)
Warum der FCF negativ sein muss, um profitabel zu sein. Schritt-für-Schritt Herleitung von Erfüllungs-Cashflows, Risikoanpassung (RA) und der bilanziellen Erfassung von Onerous Contracts.
- GMM Bewertungsmodell
- FCF Vorzeichenkonvention
- Verlustkomponente (LC)
- CSM Roll-Forward
Solvency II Korrelationsmatrix & BSCR-Aggregation
Wie die Standardformel gem. Art. 104 Del. VO (EU) 2015/35 Marktrisiko, Leben-Risiko und Ausfallrisiko aggregiert. Mathematische Formel und Ermittlung des Diversifikationseffekts.
- Art. 104 Standardformel
- 3x3 Korrelationsmatrix (Corr=0,25)
- Diversifikationseffekt
- LAC DT & OpRisk
PUC-Verfahren & BilMoG-Zinsspreizung in der bAV
Das Projected Unit Credit Verfahren nach IAS 19 und HGB § 253. Zurechnungsfaktor (m/n), Auswirkung des 10-jährigen Bundesbank-Glättungszinses und der Trend-Hebel auf die DBO.
- Projected Unit Credit (PUC)
- Past Service / Total Service
- HGB § 253 10-Jahres-Schnitt
- Zinssensitivität
Lernen durch interaktive Modellierung
Öffnen Sie einen beliebigen Rechner und laden Sie die 1-Klick Fallstudien, um Cashflows, Zinskurven und Risikomatrizen live zu berechnen.